ファクタリング

最終更新日: 2021年11月26日

資金調達プロの人気記事 NEW

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権に保険をかけたり、未回収の売掛債権を買い取ることでリスクを回避するサービスのこと。

他人が持っている売掛債権を買い取り、債権を回収する金融サービス全般をファクタリングといい、最近では請求書買取など様々なサービスが増えてきています。

日本の商取引では、商品やサービスを先に提供し、代金を後から回収する信用取引が一般的に行われている。このような信用取引では、売掛金の回収遅延や不良債権の発生により、キャッシュフローが悪化することがあります。

ファクタリングは、未回収の売掛債権を、倒産防止や不渡り防止のために売却して現金化することができる優れたサービスです。

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、企業の売掛債権を買い取り、管理・回収を代行するサービスです。企業は、回収期限前の早い段階で売掛債権を現金化することができ、赤字や返済不能で手元資金が必要な場合の資金調達手段として利用することができます。

ファクタリングは、資金繰りに困っている中小企業や個人事業主にとっては、とても便利なサービスです。また、売掛債権を買い取るだけでなく、保証をしてくれる会社もあります。

通常商品やサービスを購入すると、その代金を支払う必要がありますが、企業のように取引が多い場合、取引ごとにお金をやり取りするのは手間がかかりますし、振込手数料も高額になります。そこで、一定期間の取引については、一定期間が経過した後に一括してお金を受け取るようにしています。

例えば、1ヵ月分の取引を月末に締め、翌月末に支払いを行う場合、すでに売上が発生しているにもかかわらず、実際にお金が振り込まれるまでには1〜2ヵ月かかります。大きな売上があったとしても、仕入れのコストや支払いのタイミングを考えると、売上があっても手元の現金はどんどんなくなっていき、最悪の場合、会社が倒産してしまうこともあるのです。

融資の場合は、自社の決算書などを提出して、将来的に返済できるかどうかを審査してもらう必要があります。そのため、資金調達には早くても2週間から1ヶ月程度かかることがあります。場合によってはそれ以上かかることもあります。

ファクタリングは売掛債権を売却するだけなので、審査では売掛債権に問題がないか、顧客企業が期日までに支払えるかどうかが重視され、融資のように時間がかかることはありません。そのため、資金繰りに困っていて、すぐにでも現金を手に入れたいという方には利用しやすいものとなっています。