借り入れたお金の使い方

日本政策金融公庫の融資はそれぞれ用途が定められています。たとえば、普通貸付の場合その用途は「運転資金」「設備資金」「特定設備資金」に限られています。

運転資金とは

運転資金とは簡単にいえば、ビジネスに必要な資金全体のことです。業務をスムーズに回転させていくために必要なお金といってもいいでしょう。具体的には人件費、仕入れ代金、コピー用紙代などが運転資金に含まれます。

運転資金は以下の計算式で導かれます。

運転資金＝売上債権＋棚卸資産－仕入債務

なお、黒字だからと言って必ずしも運転資金に余裕があるとは限りません。通常、現金払いでもない限り仕入れ代金の支払いと売上代金の入ってくるタイミングはズレます。たとえば、今月1000万円の仕入れがあって、売上代金が1500万円だった場合、会計上は500万円の黒字になりますが、これでも倒産するリスクはあります。

仕入れ代金はすでに支払っており、売上代金回収は来月という場合、仕入れ代金を支払う時点で1000万円のお金がなければ商売が成り立ちませんし、その後代金回収まで会社を持たせるお金がなければ会社は倒産してしまいます。

設備資金とは

設備資金とは簡単にいえば設備に必要な資金です。設備とは建物、車、機械設備などです。多額の初期投資が必要になった場合、それはほぼ間違いなく設備資金で賄うとみて間違いないでしょう。

なお、現在日本政策金融公庫は「設備資金貸付特例制度」を取り扱っています。これは一部の融資制度を用いて設備資金を借り入れ、なおかつ被災地内で雇用の維持拡大のための設備投資を行う場合に利用できる制度です。

この制度を利用すると、利率が通常時と比べて0.5％マイナスされます。

特定設備資金

取扱商品や業種の変更などを行う事業者を対象とした設備資金です。

使途以外に資金を流用するとどうなるか

たとえば運転資金として融資を受けておきながら未払い金の返済などに充てた場合は資金使途違反となります。そのような場合には一括返済を求められることがあります。また、日本政策金融公庫からの借り入れは二度とできないとみて間違いないでしょう。

使途以外に資金を流用するのは絶対にやめましょう。